调整前，公司本次向特定目标发行股票的数量为不超越5360万股（含本数），占发行前公司总股本的9.59%。

  调整后，公司本次向特定目标发行股票的数量为不超越4690.5万股（含本数），占发行前公司总股本的8.40%。

  征集资金数额和用途上，调整前，本次向特定目标发行股票征集资金总额不超越2.56亿元，扣除发行费用后的征集资金净额拟悉数用于弥补流动资金。

  调整后，本次向特定目标发行股票征集资金总额不超越2.24亿元，扣除发行费用后的征集资金净额拟悉数用于弥补流动资金。

  材料显现，成立于2002年06月，并于2009年10月成为第一批深圳证券买卖所创业板上市公司。公司二十多年来，聚集轨道交通职业，从单一轨道交通外电源设备提供商，开展成为事务布局包括轨道交通车辆、电务、工务、供电、运营等专业范畴的归纳解决方案提供商。

  据悉，公司本次向特定目标发行股票的发行目标为工控本钱，工控本钱直接持有公司10.25%股份，一起经过与广州轨道交通工业出资开展基金（有限合伙）签署共同举动协议而操控其持有的公司9.12%表决权，算计操控19.37%的表决权，为公司操控股权的人，其认购这次发行的股票构成与公司的相关买卖。

  鼎汉技能说到，2022年度至2024年度，公司财务费用均值为5940.97万元；2025年1-3月，公司财务费用为937.25万元；到2025年3月末，应该付出的账款余额为6.52亿元，较高的财务费用和较大规划的应付账款给公司的盈余水平以及供应链系统的稳健运营带来必定影响。

  依据公司最近三年一期的财务报表状况显现，公司的资产负债率分别为62.01%、63.65%、64.63%和64.57%，全体呈上升趋势。

  鼎汉技能坦承，到2025年3月末，公司有息负债（不含租借负债）约为13.55亿元，且短期告贷约为9.17亿元，给公司资金办理带来较大挑战和压力。

  到2025年3月31日，公司的有息负债规划较大，公司的流动比率、速动比率分别是1.37、1.14，低于同职业可比公司平均水平。

  需求留意的是，鼎汉技能的扣非净利已接连5年亏本，算计亏超7亿元，本年一季度，公司扣非归母净利润亏本1585.75万元。

  鼎汉技能还存在应收账款较高的危险，2022年～2025年一季度，公司应收账款余额分别为15.82亿元、18.26亿元、18.2亿元和17.33亿元，占同期经营收入的占比分别是124.61%、120.29%、114.60%和105.41%（一季度数据已年化处理）。